1月2日，國務院國資委網站發布消息稱，為深入學習貫徹黨的二十大和中央經濟工作會議精神，落實中央企業負責人會議部署，國務院國資委于2023年12月28日召開中央企業財務工作會議。
會議提出，過去一年，各中央企業財務系統聚焦高質量發展目標，堅持穩中求進工作總基調，以高度的使命感和責任感積極應對嚴峻復雜的外部環境，經濟運行韌性增長、社會貢獻更加突出、風險管控精準有力、財務管理持續加強、司庫體系基本建成，有力支撐和促進了中央企業可持續健康發展。
從本輪央企司庫體系建設來看，主要受到政策面的推動。具體來看，國務院國資委2022年印發的《關于推動中央企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》中明確提出，中央企業要在2023年底前基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫系統，實現所有子企業銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控的目標。隨后，國務院國資委先后發布《關于中央企業加快建設世界一流財務管理體系的指導意見》以及《關于開展對標世界一流企業價值創造行動的通知》等文件，大力推進中央企業司庫制度建設。
“中央企業加快司庫體系建設，既能提高其自身的資金集中度和使用效率，也能促進企業運營和管理的數字化轉型。”國務院國資委研究中心高級經濟師王絳在接受《證券日報》記者采訪時表示，通過司庫體系建設，進一步推動了中央企業數字化轉型，實現中央企業銀行賬戶全部可視、資金流動全部可溯、歸集資金全部可控，推動提升財務管理尤其是資金管理的精益化、集約化、智能化水平，不斷增強企業價值創造力、核心競爭力和抗風險能力，夯實了培育世界一流企業的管理基礎。
會議要求，2024年各中央企業財務系統要深入貫徹黨的二十大和中央經濟工作會議精神，認真落實中央企業負責人會議要求，堅持穩中求進、以進促穩、先立后破，錨定建設世界一流財務管控體系的總目標，把握價值管理規律，以全面預算為引領，有力推動發展戰略落地見效；嚴守賬數真實鐵律，以決算管理為鏡鑒，全面夯實經營管理決策基礎；深挖價值創造潛力，以提質增效為主線，聚力實現經營效益穩步增長；順應智能變革趨勢，以司庫建設為抓手，加快推進財務數智化轉型；樹牢風險底線思維，以控增化存為路徑，確保重點領域風險可防可控，為推動中央企業增強核心功能、提高核心競爭力，加快實現高質量發展作出更大貢獻。
在王絳看來，建立現代司庫管理體系，要求中央企業不僅僅關注資金管理，還要立足中央企業職能定位和主責主業，圍繞企業發展戰略，協調配置企業內外部財務金融資源，有效地控制財務金融風險，保障生產經營需求，發揮司庫數智化能力，促使司庫業務辦理更高效、報表出具更實時、風險管控更及時、支持決策更精準。
（作者：證券日報）
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